Вернуться
Автолизинг
Лизинг — это финансовый инструмент, позволяющий взять автомобиль в долгосрочную аренду и дающий возможность выкупить авто по завершению сделки. Он хорош тем, что при соблюдении всех условий договора вы становитесь владельцем машины.
Аренда с выкупом
Аренда с выкупом — это не просто прокат, а механизм, предполагающий пользование авто с дальнейшим приобретением в собственность по договору с владельцем без привлечения банка.
Ключевые отличия между лизингом и арендой с выкупом
На первый взгляд, механизмы автолизинга и аренды с выкупом схожи между собой, однако с юридической и финансовой точек зрения они различны.
1. Владение и права на актив
По договору лизинга в аренду можно брать имущество, специально приобретённое лизингодателем для получателя. Клиент, физическое или юридическое лицо, может взять авто во временное пользование. В случае аренды с выкупом объектом договора становится автомобиль арендодателя.
Мы не специализируемся на лизинге, однако закупка авто под ваши нужды по запросу возможна. В том числе при соблюдении определённых условий возможна дальнейшая аренда с выкупом
Стороны договора при лизинге и аренде
2. Финансовые условия и обязательства
Лизинг предусматривает регулярные платежи, а после окончания срока договора клиент — физическое или юридическое лицо — может выкупить имущество. Однако этот инструмент сложнее простой аренды, так как по сути предполагает также кредит.
Еще одно отличие — размер выкупной цены. В договоре лизинга она может составлять 0-10%, что позволяет купить авто недорого. В договоре аренды выкупная цена может быть фиксированной или равной остаточной стоимости и часто далека от текущей рыночной.
3. Налогообложение и бухгалтерский учёт
Автолизинг хорош тем, что позволяет вернуть юрлицам и ИП налоговый вычет с НДС. Кроме того, он выгоден организациям на общем или упрощённом налогообложении — они могут сэкономить за счёт налогов на имущество и на прибыль. Физическим лицам этот механизм, увы, недоступен.
Для сравнения при покупке машины в кредит выгоду можно получить лишь на возврате НДС с процентов (без учёта основного долга).
Например, если оформить договор лизинга на автомобиль стоимостью 7,9 млн рублей на 3 года:
Ежемесячный платёж — 219000 рублей.
Возврат по налогу на прибыль от этой суммы без НДС составит: 170820 * 25% = 42705 рублей/месяц. В год — 512460 рублей.
НДС — 48180 рублей/месяц. За год — 578160 рублей.
В сумме экономия за год за счёт налоговых вычетов составит 1090620 рублей.
Наша компания работает как с НДС, так и без НДС, что позволяет нашим клиентам получать выгоду от сотрудничества при любых сценариях.
Плюсы и минусы лизинга
Преимущества | Недостатки |
|---|---|
Действуют программы субсидий на государственном и региональном уровнях (в том числе в Москве), которые хороши для юридических лиц. | Отсутствуют гарантии выполнения договора при банкротстве лизинговой компании (вы лишитесь машины и не сможете её выкупить). |
Более выгодные условия покупки машин от производителей (купить авто можно относительно дёшево). | Существуют риски расторжения договора с изъятием автомобиля при просрочке платежей. |
Экономия на закупках за счёт налоговых механизмов. | Экономия за счёт вычетов недоступна для ряда систем налогообложения. |
Плюсы и минусы аренды с выкупом
Преимущества | Недостатки |
|---|---|
Нет необходимости привлекать банк, а значит взять авто проще. | Не предусмотрены государственные льготы и субсидии. |
Предусматривает выгодную возможность досрочно выкупить машину, в том числе для физических лиц. | Выкупная цена изначально прописана в договоре, но она может быть как выше, так и ниже текущей рыночной. |
Минимальное количество бумаг при продаже. Например, в нашей компании для физлиц достаточно одного документа. | Досрочный выкуп не всегда выгоден, иногда авто оказывается дешевле, если вносить платежи в течение всего срока договора. |
Лизинг и кредит: отличия и нюансы
Между лизингом и кредитом есть несколько принципиальных отличий.
Критерий | Кредит | Лизинг |
|---|---|---|
Право собственности | За лизингодателем | У заёмщика |
Необходимость залога | Отсутствует | Авто оформляется как залог |
Объект соглашения | Автомобиль | Деньги |
Что выгоднее: лизинг или кредит?
Ответ на этот вопрос зависит от цели получателя услуги, сроков, финансовых возможностей, налогового режима и других факторов. Рассмотрим подробнее, на каких условиях лучше брать авто.
Лизинг выгоднее, когда:
Налоговый режим позволяет экономить на разных видах налогов;
Вы можете воспользоваться субсидиями;
Авто необходимо взять в сжатые сроки.
Стоит взять кредит, если:
Вы не можете воспользоваться налоговыми льготами (например, вы физическое лицо);
Важно, чтобы при покупке машина сразу перешла в собственность.
Практические сценарии: что выбрать?
Существует несколько типовых ситуаций, когда выбор между кредитом, лизингом и арендой с выкупом предсказуем.
Например, если вы физическое лицо, которому необходимо купить автомобиль, выгодно взять кредит. Однако если ваша кредитная история не идеальна или первоначальный взнос отсутствует, это может оказаться дороже аренды.
Аренда с выкупом — простой и гибкий путь к собственному автомобилю. Вы не переплачиваете банковские проценты, а внесённые арендные платежи идут в зачёт будущей покупки. Минимум документов, прозрачный договор и возможность досрочно стать владельцем машины на заранее оговорённых условиях делают этот вариант особенно удобным для физических лиц.
Мы в «Carloson Club» предоставляем клиентам возможность выкупа некоторых моделей авто. При этом все машины застрахованы, что надёжно защищает от угона и повреждений.
Если вы юридическое лицо, и налоговый режим позволяет экономить, при этом для вас важно официальное оформление, хорошо подойдёт лизинг.
Как оформить лизинг и аренду с выкупом
Чтобы заключить договор лизинга, важно сделать всего несколько простых шагов:
Подобрать продавца и лизинговую компанию.
Подать заявку и заключить договор.
Получить имущество с составлением акта приёма-передачи.
Регулярно вносить платежи.
Выкупить авто по истечении срока договора.
Для аренды с выкупом последовательность шагов та же. Однако важно изначально договариваться непосредственно с владельцем. В этом случае невозможно взять авто под запрос — приходится брать то, что есть.
Типичные ошибки и риски
Самые частые ошибки при выборе между лизингом и арендой следующие:
Невнимательно читать условия договора: досрочное расторжение и другие моменты ведут к непредвиденным расходам.
Не учитывать другие параметры, помимо ежемесячного платежа. В результате итоговая стоимость покупки выше.
Не учитывать налоговую составляющую, что приводит к переплатам.
Заключение
Автолизинг выгоднее для бизнеса, который может воспользоваться налоговыми преимуществами, а затем выкупить авто по минимальной цене.
Аренда с правом выкупа хороша для физлиц, так как проще в оформлении.
Выбор подходящего финансового инструмента в каждом случае будет зависеть от системы налогообложения, стоимости и других параметров.
